老師，我們是小企業會計用未分配利潤科目吧，你這個我沒有看懂，這個金額2萬多，除了用未分配利潤科目調整，還可以多開這個金額的發票出來行嗎？但是這個月這個進項怎么處理呢

您好！其實，這個就是沖減之前的分錄，然后按發票重新做

借利潤分配-未分配利潤貸應付賬款負數？然后再借：利潤科分配 進項 貸應付賬款？不對啊老師

你好！你是覺得哪兒不對

第一個分錄不平衡啊

你好！第一個分錄是平的啊。因為是直接沖減之前的憑證。按之前的分錄金額來

您的意思是第一個分錄都是負數吧？不能直接借進項貸未分配利潤科目嗎？但是我匯算清繳做完了沒有調增這部分呢老師，有沒有其他辦法，比如我再附在憑證后面進項稅金這個金額的發票行嗎？但是這個月進項怎么入賬。

你好！是的。后面附什么不是關鍵，關鍵是你打算怎么做憑證

怎么做憑證不用匯算調增啊！

你好！這還真沒辦法。這個必須要調增，跟怎么做憑證沒關系