贈(zèng)送的不是要當(dāng)成視同銷售嗎？

借：庫存商品 貸：銀行存款 借；銷售費(fèi)用 貸：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 這樣就視同銷售了 也計(jì)入了銷售費(fèi)用

分錄這樣子寫的話，那申報(bào)表怎么填寫交稅呢？

增值稅要視同銷售 填寫附表一 這就是稅會(huì)差異 企業(yè)所得稅要填寫收入

如果不視同銷售，開很多發(fā)票回來，稅局會(huì)不會(huì)查呢？

那最好一要一次性開具大額發(fā)票入賬 可以少量多張 每個(gè)月均衡的計(jì)入費(fèi)用

老師，大額是指多少金額呢？

您平時(shí)一般每天會(huì)贈(zèng)送多少金額的紙巾跟水

每天不知道，一年計(jì)算有60萬金額

那您可以一個(gè)月計(jì)入五萬左右 均衡一點(diǎn) 一般沒事的

就5萬分多少張票開呢？

可以每次開個(gè)一萬多 開三次?

但是現(xiàn)在2023年已經(jīng)過去了，2023年的促銷費(fèi)用都沒有開票，現(xiàn)在匯算清繳，全部要在3月份開完回來，合適嗎？

2023年有沒有暫估入賬？ 或者有沒有送貨單之類的

沒有，就是寫收據(jù)

去年也沒有根據(jù)收據(jù)入賬 但是收據(jù)是去年的日期 對(duì)嗎

有根據(jù)收據(jù)入賬，收據(jù)是2023年的日期

那匯算清繳前取得收據(jù)金額對(duì)應(yīng)的發(fā)票 就可以企業(yè)所得稅前扣除