請問是借 管理費用貸應付職工薪酬嘛 因為是以前年度的，涉及費用類，需不需要計入以前年度損益？

管理費用換成以前年度損益調整。

那2023年度匯算清繳是不是可以把這部分金額做納稅調增

匯算清繳前咱把這個補上就實際發放了就不用調整。

這個實際已經都發放了 只是沒有計提而已

是的，所以匯算清繳補上就行。

那意思就是我直接補提，然后匯算清繳也不用調整對嗎老師

月末是不是需要結轉下以前年度損益呢？

對啊你說的這兩個都是正確的。

好的謝謝老師

客氣，祝您工作學習愉快。