我這個金額就不對唄

同學你好，這個金額不對，這個合計數加上了進項和銷項，邏輯不對，應交增值稅累計發生額應該是累計銷項減去累計進項，這個差是未交增值稅明細科目的發生額。

應該是這張照片的哪個數啊

根據分錄方向，應該是貸方累計發生額，即：940257.05元。 轉出未交增值稅會計分錄： 　　將當月發生的應交增值稅額自“應交稅費—應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目： 　　借：應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 　　 貸：應交稅費—未交增值稅

貸方累計發生額 和借方累計發生額的區別

理論上借方和貸方應該是相等的。除非有時候提前預繳增值稅經過了這個科目。

應交增值稅這個科目最終的余額應該是0才對，因為余額通過未交增值稅結轉了。

那我就是應交增值稅發生額 就是填未交增值稅的貸方是嗎

是的，應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)這個明細科目的累計貸方發生額。