那重分類之后： 母公司：其他應(yīng)付款--子公司 3000 子公司：其他應(yīng)收款--母公司 30000 請問，編合并報(bào)表時(shí)，如何寫抵銷分錄？

你好，其他應(yīng)付款是貸方余額，其他應(yīng)收款是借方余額是嗎？

是這樣老師 母子公司做合并報(bào)表 母公司：其他應(yīng)收款--子公司 -30000 子公司：其他應(yīng)收款--母公司 30000 我在這個(gè)基礎(chǔ)上，做抵銷分錄： 借：其他應(yīng)收款 30000 貸：其他應(yīng)付款 30000 審計(jì)時(shí)說是：因?yàn)闆]有做資產(chǎn)重分類，這樣就不需要再編抵銷分錄，我這樣一編，就重復(fù)了，多做了，讓重新更正。 請問：我如果調(diào)整我這個(gè)錯(cuò)誤分錄？

你好，你把你的報(bào)表重分類就可以當(dāng)母公司重分類到其他應(yīng)付款里面去 然后在合并

麻煩老師細(xì)看一下 我寫的過程，我是因數(shù)沒有重分類，本來不需要編抵銷分錄我編了，現(xiàn)在審計(jì)說我這樣就重復(fù)了，讓更正分錄，我想問一下如何更正我的錯(cuò)誤分錄？

母公司財(cái)務(wù)報(bào)表重分類 然后修改抵消的賬務(wù)處理 借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款 或者你直接刪除