記往來的時候要和科目表核對嗎

需要 之前有掛帳的和之前的科目核對

今天老會計說把工資記到了其他應付款對嗎？

工資做應付職工薪酬，沒有發放的掛著這個科目就行，不用做其他應付款。

如果放到其他應付款，是不是發的時候沖掉就行

是的，對的，但是沒有必要轉到其他應付款，因為你通過應付職工薪酬核算就行。應付職工薪酬它也是一個負債類的科目，沒有發放貸，貸方有余額。

建筑**是啥意思呀

就是沒有資質，去找有資質的人** 以被**人的名義經營

那他們之間怎么結算呢？

你好，被**人支付的稅款全部都是**人來承擔，然后如果有成本費用的可以抵扣稅款。按照抵扣之后的 沒有全額繳納 收取了**費稅款之后的錢再返給**人。

分錄該怎么做呢？

借銀行存款貸主營業務收入應交稅費， 借主營業務成本貸銀行 如果這個成本沒有發票或是調整，不允許抵扣。

實際施工人是他們，材料人工都是他們，我們作為被**方，要怎么做賬？是不是他們得給我們開勞務發票，我們做工資，然后他們購買的材料發票給我們做成本？

對方給你開發票，或者是他購買的材料，讓材料商給你們開發票，你們支付給材料商就是了，扣除這個材料之后再返給他。

最后是不是我給發包方開票確認收入？發包方再給我工程款，主營業務收入減去主營業務成本之后的利潤應該怎么給到**方，那我的我掙的管理費應該怎么扣除呢？

對的，是的，那你開了這個收入，你得有對應的成本發票吧，最好是讓對方給你開發票，如果沒有發票，你支付給他的直接做成本。相當于是支付給他的分包款。

那這個分錄該怎么做呢？老師給我捋一下

借銀行存款貸主營業務收入應交稅費， 借主營業務成本貸銀行 和你單位自己的工程一樣做。