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資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表的資產原值一定要等于資產計稅基礎嗎?什么情況下資產原值小于資產計稅基礎?

84784958| 提問時間:2024 02/29 17:16
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,原值可以等于,也可以大于,也可以小于,這個原則是只要你做了資產的,都需要在這里填寫,如果是沒有發票的,不填寫計稅基礎。
2024 02/29 17:17
84784958
2024 02/29 17:20
沒有發票情況下,計稅基礎小于資產原值,可以理解。計稅基礎大于資產原值是哪種情況?
郭老師
2024 02/29 17:22
你好,你少做的情況下,后期補上的。
84784958
2024 02/29 17:51
如果計稅基礎大于資產原值,那么稅法折舊就會大于會計折舊哦,報表能通過嗎?
郭老師
2024 02/29 17:53
可以的,可以通過的
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