老師您看

我話說不清楚，我寫紙上

你好，你的進項和肖像不可能是一樣吧？進項是100，你的銷項是120， 那20差額借應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅20不就可以了？就是你需要繳納的增值稅呀。

老師，你能不能寫紙上，分錄表達一下。你說的意思能明白，分錄做不明白

借應交稅費應交增值稅銷項120 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅120 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100 貸應交稅費應交增值稅進項100 借應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅20 貸應交稅費未交增值稅20

明白了，那個計提印花稅，計提企業所得稅，怎么知道1月份產生多少印花稅企業所得稅，我現在做1月的賬

你好，你單位主營是什么的

如果是查賬征稅的企業所得稅年累計的利潤總額-彌補虧損）*稅率-前三個季度預繳。