那是在23年12月份就做計提嗎，那要是沒有具體的金額，1月份才有具體的金額那怎么做

一般是沒有金額就先暫估一下有差異再調整。

那調整的分錄怎么做呢

要是少記了就和正常計提的分錄一樣，要是多記了就做相反分錄。