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實(shí)務(wù)
問題已解決
月末，進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)多 怎么做分錄？
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不需要做分錄
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 02/19 11:23
84784954 
2024 02/19 11:24
不做分錄，銷項(xiàng)和進(jìn)行的余額就掛著嗎
家權(quán)老師 
2024 02/19 11:26
是滴，就是那樣子的哈
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