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老師,你好! 做的是自己開發農戶安裝光伏,業務員開發等我客戶開的是6個點的票,安裝光伏板開的是9個點的票,這是混營納稅,增值稅稅負是多少?

84785014| 提問時間:2024 02/07 16:00
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
6%和9%都是你們單位開出去嗎?
2024 02/07 16:01
84785014
2024 02/07 16:03
是的老師
郭老師
2024 02/07 16:05
你好,那你看下你在稅務局那邊備案的是哪一個行業安裝的增值稅稅負2.5%到3%
84785014
2024 02/07 16:06
9個點的稅負是3個點,6個的開發服務費稅負應該是多少?
郭老師
2024 02/07 16:09
你看主要的行業就可以了 看一個 6%的現代服務稅負,一般在2.5%左右。
84785014
2024 02/07 16:09
是看稅務給我們核定的是什么行業嗎?如果是安裝是不是就是3%
郭老師
2024 02/07 16:10
是的,對的,安裝不一定是三百分之二點八也可以的。
84785014
2024 02/07 16:17
老師,這樣算是不是達不到三個點:不含稅金額561033.05,有6個點和9個點稅額是38166.95。要是按3點的稅負,抵扣6個點勾選進項稅額33661.98。應交稅費應交增值稅4504.97。但如果用561033.05×0.03=16830.9915哪個算法是對的呢?
郭老師
2024 02/07 16:19
這兩個方法都對,你主要是看你想要稅負達到多少,你自己決定一個。
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