冉老師，你好！我是負責內賬的，可以對沖，因為A公司現在幾乎沒業務，老板想把A公司的賬清了，A公司的余額可以掛到B公司，如果對沖，老板還欠公司多少錢？

你好，同學 如果對沖的話，老板不欠公司了 B公司欠款老板232219.12-125995.32

那A公司欠B公司這筆怎么處理？因為A公司要清賬

清賬的話，建議可以全部通過營業外收支科目清理掉

A欠B，B欠王總，那么A公司代B公司付王總：239821.58-232219.12＝7602.46元（A欠B公司） 王總欠A公司，A公司欠B公司，那么王總代A公司付B公司：125995.32-7602.46＝118392.86元（王總欠A公司） 我的結論是：王總欠A公司118392.86元。冉老師，你幫忙看下這個思路對嗎？或者按你的思路幫我寫下A公司和B公司各自的分錄，現在老板最想知道他還欠公司多少錢？王總是老板

老師看了，上面的思路是沒問題的

謝謝冉老師！現在就是A和B公司的會計分錄各應該怎么寫？我還沒理岀來，方便的話請老師幫忙寫一下。感謝！

直接用往來對沖 比如A公司 借其他應付款B公司 貸其他應收款老板

比如A公司這筆轉到B公司賬上 借其他應收款-老板 貸其他應付款-A公司 如果有一天B公司用銀行存款還清A公司的錢，分錄又應該怎么寫呢？

借其他應付款 貸銀行存款

其他應收款-老板，這個賬戶上的數怎么平賬？這幾天搞得有點混了，感謝冉老師一直在線指導，多虧有你的幫忙！

這個看后期時候支付，或者收回，沖回 如果不用，直接核銷營業外收支

比如：A公司的賬轉到B公司 借：其他應收款-A公司 貸：其他應付款-A公司 B公司用銀行存款支付A公司 借：其他應付款-A公司 貸：銀行存款 這樣的話，其他應收款A公司這個科目的賬就先掛著，或者核銷營業外收支是吧 A公司清賬的話，余額轉B公司，那A公司其他應收款，其他應付款上的余額怎么處理？留著還是核銷營業外收支？我沒做過清賬，不知這兩個賬戶的余額要不要清平賬？ ：應

是的 其他應收款A公司這個科目的賬就先掛著，或者核銷營業外收支

一般清賬核銷的話，計入營業外收支