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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司是進(jìn)出口代理業(yè)務(wù)，收美元結(jié)匯，然后轉(zhuǎn)給老板付貨款，但是貨款什么的都沒發(fā)票，之前的會計(jì)都是做的預(yù)收預(yù)付，記在往來款里面了，現(xiàn)在往來數(shù)目很大，這個怎么辦呢？以后收款記在借銀行存款 貸：預(yù)收賬款 里面，給老板轉(zhuǎn)賬也記借：預(yù)收賬款 貸：銀行存款 這樣做分錄沖一下可以嗎？
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你好，收款是公司匯的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)出是支付的個人，兩個賬戶不一致，不能沖銷預(yù)收賬款。
在支付的時候還是要和老板說明，取得發(fā)票再支付，或者先支付匯總開具發(fā)票。
這個情況有按照分紅征收個人所得稅的風(fēng)險。
2024 01/30 11:31
84785019 
2024 01/30 13:08
現(xiàn)在給老板轉(zhuǎn)賬都是記在預(yù)付賬款里面，跟老板說了，他說就是沒有發(fā)票，所以這個賬感覺很亂，收款記在預(yù)收賬款里面，轉(zhuǎn)賬給老板就記在預(yù)付賬款里面
高輝老師 
2024 01/30 13:09
我明白你意思，這個得引起重視，和老板說清楚得改變這個現(xiàn)狀
84785019
2024 01/30 14:02
老師，以我現(xiàn)在這個情況來說，收到款： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)給老板支付貨款時： 借：預(yù)付賬款 貸銀行存款 這樣可以嗎？預(yù)收和預(yù)付能對沖一下吧？
高輝老師
2024 01/30 14:04
你好，收款和退款是同一個人可以，你這個情況也不能證明收款和付款是同一個人。是不可以的
84785019
2024 01/30 15:05
老師，還有別的記賬方法可以對沖一下嗎？
高輝老師
2024 01/30 15:11
你好，這個沒有其他方法了，對私匯款現(xiàn)在是稽查重點(diǎn)
高輝老師
2024 01/30 15:12
日常業(yè)務(wù)這樣操作太頻繁，時間長或者金額大容易被稽查，還是得規(guī)范報銷支出想辦法
84785019
2024 01/30 15:33
好的，謝謝老師
高輝老師
2024 01/30 15:34
不客氣，祝工作順利
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