問題已解決
老師,進口貨物在海關交的進口增值稅怎么做賬



你好
一般納稅人可以抵扣做應交稅費應交增值稅進項
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款,應付帳款等
2024 01/27 19:16

84784964 

2024 01/27 19:18
一般納稅人,我的庫存商品不包含支付的這個增值稅嗎?因為是預付貨款出去了。后面貨到了。然后又付了一筆增值稅。所以我理解不了

郭老師 

2024 01/27 19:25
對的
庫存商品不含增值稅,包含關稅

84784964 

2024 01/27 19:31
但是這個增值稅又認證了。我借,預付款。貸銀行存款,收到貨物同時支付增值稅。借庫存商品。增值稅進項稅,貸,預付賬款。可我支付出去的進項增值稅怎么寫分錄?

郭老師 

2024 01/27 19:32
借預付賬款貸銀行這個就包含了增值稅不是嗎
如果不是第二個分錄你也不平
不平借應付帳款貸銀行存款

84784964 

2024 01/27 19:47
第二個分錄,借應付賬款~進口增值稅。貸銀行?

郭老師 

2024 01/27 20:05
你第一個分錄里面沒有包含增值稅的嗎
沒有的是的

84784964 

2024 01/27 21:39
那老師。我預付出去的和收到海關增值稅發票里面的金額相差2萬。就是我預付出去的多了。只這是因為匯率換算差嗎?

郭老師 

2024 01/27 21:48
你好可能
你查下吧
金額大的是
