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問題已解決
出口貨物到國外，不用開增值稅發票給客戶，這個賬務怎么處理，客戶下訂單給我們，由于開始還沒有申請出口備案，所以出口時間以別的公司名義出口的，我們公司不退稅了，后期客戶付款是直接對公我們公司的，這其中賬務怎么分段處理。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
也就是以a公司的名義申請出口報關是嗎？
你們收款
2024 01/25 19:38
郭老師 
2024 01/25 19:38
成本的發票是你給A公司提供還是什么？
84784952 
2024 01/25 19:52
是a公司名義出口報關的，我們也不需要提供發票給幫我們出口的公司
84784952
2024 01/25 19:54
剛開始我們公司還沒有備案出口業務，所以第一批出口就是找貨代以別的公司抬頭買單出口報關的，款是國外客戶是直接人民幣對公付給我們公司的
郭老師
2024 01/25 19:54
那你這個錢退給a
a把支付了成本之后
利潤私下給你老板
處一個委托書
你們走代收代付
84784952
2024 01/25 19:57
退給a公司嗎？，這個就是貨代隨便找的一家公司做的，我們把錢給不認識公司有風險
郭老師
2024 01/25 20:01
你好對的
有
不靠譜的有風險
84784952
2024 01/25 20:02
是啊 那我這筆賬怎么處理呢
郭老師
2024 01/25 20:02
借銀行
貸營業外收入。
郭老師
2024 01/25 20:03
你們需要交所得稅的，
84784952
2024 01/25 20:05
客戶下的采購訂單也是我們公司抬頭，付款過來也是付給我們，那這筆做正常國內賬務處理行的通不
84784952
2024 01/25 20:06
到時做申報時在稅務系統報備自愿放棄這筆出口退稅可以不
郭老師
2024 01/25 20:07
單位沒有報關，你沒法退稅
你也沒法免稅
你得轉內銷。
84784952
2024 01/25 20:08
轉內銷是什么意思？
84784952
2024 01/25 20:09
做出口轉內銷賬務處理嗎？
郭老師
2024 01/25 20:12
對的，是的，就和國內銷售一樣，增值稅、附加稅、印花稅、所得稅一個也不少
84784952
2024 01/25 20:18
那我沒有開發票給客戶，無銷項發票，只有購進發票
84784952
2024 01/25 20:19
那從出口到收匯期間賬務分錄如何處理，都整蒙圈了
郭老師
2024 01/25 20:20
借庫存商品
進項
貸銀行
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費
借主營業務成本貸庫存商品
借銀行存款貸應收賬款，差額做財務費用
84784952
2024 01/25 20:26
那實際我采購是收到專票的，客戶哪里沒有開票過去，那我這個應交稅費是按照訂單總金額按照公式自己算稅前和稅后嗎？
郭老師
2024 01/25 20:32
你好按市場價格
出口多少錢
這個是不含稅的
84784952
2024 01/25 20:43
出口給客戶是68000 那我就按照68000*（1+13%）
郭老師
2024 01/25 20:51
你好
主營業務收入68000
應交稅費68000*13%
84784952
2024 01/25 21:02
老師 辛苦你看下對不對
郭老師
2024 01/25 21:04
你好可以的
可以這么做的
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