做賬咱是紅沖就行。報表上轉出來就行。

賬上我是附的正確的發(fā)票號，但是我勾選抵扣的時候，勾選成作廢的那張發(fā)票號了。賬上我是不是不動就行，也不需要多做一筆進項稅轉出的分錄。只需要報稅的時候，把進項稅轉出就可以

這樣報表上進項稅轉出1000，進項稅再多勾選上之前做的賬的進項1000，一負一正

已經(jīng)作廢的那張發(fā)票，你勾選要是抵扣了要做轉出來。 然后再重新勾選正確發(fā)票的那張。 然后你做賬，他作廢的那張發(fā)票要是不是同一個月的，你也要正常做賬回來正確的發(fā)票和負數(shù)發(fā)票再做分錄。

分錄就是一正一副這樣的。

都是在12月份開的發(fā)票，作廢，重新開具。我入賬的時候，我是按照正確的發(fā)票來入賬的，但是我抵扣的時候，有兩張發(fā)票我選錯了號碼，錯把那張作廢的勾選了。這樣怎么做賬？

咱勾選上了咱就正常做賬記錄進項，然后咱再轉出來再做進項轉出的分錄。

那怎么做賬？

之前有5張發(fā)票，其中有2張發(fā)票勾選錯了號碼。5張發(fā)票金額是50萬，我全額沖銷嗎

錯誤的，你說他是直接作廢了還是開負數(shù)發(fā)票了？

對方是開的電子專票，當天開具的當天沖紅的。但是我當時報稅的時候，我還能勾選，我就勾選錯了號碼。我這邊怎么做賬

那咱就是正數(shù)發(fā)票時正常做賬進項也體現(xiàn)出來。 他紅沖時付出發(fā)票給你。現(xiàn)在做原來一樣的分錄金額用復數(shù) 收到正確發(fā)票再做正確的發(fā)分錄進項正常勾選抵扣。 最后一步就是把前面那個錯誤勾選的填寫報表轉出來。

老師，你說的不對。對方是當天開具的發(fā)票，當天紅沖的，給我的事正常的發(fā)票，我是在勾選的時候，勾選錯了號碼。這樣賬上做的事正確的分錄，附的也是正確的原始憑證附件，這樣賬上就不應該體現(xiàn)要轉出進項稅的分錄，只在報表上填上就行

你要想簡單處理就做一個正確的分錄就行。然后錯誤那個勾選轉出來就行，然后勾選正確的。 我給你按的是正規(guī)的處理說的。

我們是收到5張50萬的發(fā)票，做賬的時候：借xx費用50萬，進項稅5千，貸應付xx50.5萬。勾選的時候這張發(fā)票其中有張勾選錯了號碼，稅額一共是2000。我這個月需要全額沖銷嗎？借xx費用-50萬,進項稅-5000，貸應付-50.5萬。那還怎么做進項稅轉出的分錄？

你要是紅沖了就沒有進項轉出的科目。那個復數(shù)的進項就相當于進項轉出。然后咱增值稅表二填寫進項轉出。

老師，那我正確的做賬分錄應該怎么做呢？

你好 你上面說的就是正確的? ?

我覺得不應該是這樣做，為什么不直接做那2000的轉出額呢？還要在紅沖原有的分錄，但是原有的分錄有3000已經(jīng)抵扣了

因為咱是負數(shù)發(fā)票啊，所以直接紅沖就對了。 咱要是說福利費咱不允許抵扣抵扣了咱用進項轉出這樣就行了。

因為咱這個是存在負數(shù)發(fā)票的。

老師，對方是當天開具的，當天就已經(jīng)紅沖了，并沒有給我負數(shù)發(fā)票

那你就不做負數(shù)了就做一筆正數(shù)就行了。咱們最終取得一個正確發(fā)票就行。然后咱申報系統(tǒng)里把抵扣的進項再轉出來。

最終再按照正確的發(fā)票再勾選再抵扣。

這樣你把賬上的進項和成本費用按照正確發(fā)票正確數(shù)據(jù)錄入就可以了。