不是銷售，開的成本票

借成本 進項 貸銀行 借銀行存款 貸營業外收入

如果我直接計入管理費用-其他 可以嗎

老師說的成本，是計入主營業務成本嗎

你好，根據具體的業務來就可以了，我也不知道對方怎么給你開的開發票，開的什么業務的，和你收入對應的支出就屬于成本，其他的是費。

恩恩，還有另一個問題想問老師，如果客戶跟我們買東西當時公戶沒有錢，先私人賬戶付錢給我們，等公戶有錢了再公戶轉錢給我們，我們把他私人墊付的錢退回給她，請問怎么做會計分錄呢

借銀行 貸其他應付款退回去的時候做相反的， 借銀行存款，貸預收賬款， 借預收賬款，貸主營業務收入應交稅費

當我收到私人轉的錢時 借：庫存現金 貸：主營業務收入 當我退回私人時 借：主營業務收入 貸：銀行存款 當我公戶收到錢時 借：銀行存款 貸：主營業務收入

老師，我當時是這樣做的，這樣做可不可行呢

你好，那你發票怎么開的？

什么時間開出去的？

沒有開發票

可以的，可以這么做的。

4月我們收到她的私人轉款，5月份我們收到她公戶轉款，5月份開的票，5月我們把她私人的錢又退給她

可以不要做收入，你做往來就可以的，我寫的那個簡單。

5月份，公戶收到錢時，我直接做 借：銀行存款 貸：主營業務收入 不做預收賬款可以嗎，做內賬

那四月份個人支付給你怎么做？

（客戶個人轉給我們時轉給我們私戶，后期我們也私戶退給他） 4月份：收到個人錢時： 借：庫存現金 貸：其他應付款-xx 5月份： 我們公戶收到錢時： 借：銀行存款 貸：主營業務收入 我們私戶退錢給客戶個人 借：其他應付款-xx 貸：庫存現金

可以的，可以這么做的。

老師，請問2022年的分紅，23年1月才發放，之前也沒有計提，我現在做分錄 借：應付股利 貸：銀行存款 可以嗎

公司做內賬

做上一個計提，然后結轉。