不一樣吧，資產(chǎn)負(fù)債表一個(gè)年初數(shù)和期末數(shù)，我不知道是填9月報(bào)表還是10報(bào)表的數(shù)

不好意思我看成你說(shuō)的10月的期初了 企業(yè)所得稅填報(bào)時(shí)，第四季度的“季初”資產(chǎn)總額指的是9月末的資產(chǎn)總額，而不是10月末的資產(chǎn)總額

好的，我想問(wèn)下，我第三季度有利潤(rùn)交了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在第四季度是虧的，到時(shí)候年度匯算清繳申請(qǐng)退稅，是否有風(fēng)險(xiǎn)？

同學(xué)你好 這個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

會(huì)不會(huì)引起查賬？

這個(gè)稅額交了多少 查賬不查賬得看各地稅局了 有的稅局不讓退 讓你們調(diào)整賬務(wù)到不退稅

東莞新小企業(yè)，才交了3000多稅

但就第三季度有收入，其他季度一點(diǎn)收入都沒(méi)有，所以虧的

同學(xué)你好 那你第三季度的利潤(rùn)可以彌補(bǔ)第一季度和第二季度的虧損呀 完全不用繳稅的

因?yàn)橹耙欢径瘸杀镜瓦^(guò)第三季度收入，所以第四季度才顯示虧損

一二季度也是虧損的那你第三季度的利潤(rùn)可以彌補(bǔ)前兩個(gè)季度的虧損 不用預(yù)繳