1.預算資金結存：這是指在一定時期內，預算資金收入與預算資金支出的差額。計算公式為： 預算資金結存 = 預算資金收入 - 預算資金支出 2.?銀行存款：這是指企業存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。其計算公式為： 銀行存款 = 現金 + 應收款 - 預付款 3.?現金：這是指企業的庫存現金。其計算公式為： 現金 = 銀行存款 - 應收款 + 預付款 - 應付款 4.?應收款：這是指企業因銷售商品、提供勞務等業務而應向客戶收取的款項。其計算公式為： 應收款 = 銀行存款 + 現金 - 預付款 - 應付款 5.?預付款：這是指企業預先支付給供應商或服務商的款項。其計算公式為： 預付款 = 銀行存款 + 現金 - 應收款 - 應付款 6.?應付款：這是指企業因購買商品、接受勞務等業務而應支付給供應商或服務商的款項。其計算公式為： 應付款 = 銀行存款 + 現金 + 預付款 - 應收款