小規模增值稅申報表已填寫，第十行。企業所得稅申報表要怎么填？

你好，在營業收入里面填寫的。

這個分錄要怎么做？轉讓使用過的車輛

借銀行存款，貸其他業務收入、應交稅費， 借固定資產清理累計折舊，貸固定資產， 借營業外支出待固定資產清理。

三、處置的收入 借:銀行存款等相關科目 貸:固定資產清理 應交稅費。是虧損賣掉的。沒有做收入相關科目 。

好，你做進去，要不你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致，你準備不一致嗎？如果不一致的話，你就按照你寫的這個來做吧。

所以就覺得有點奇怪，在利潤表里沒體現這個收入。只有虧損金額。之前也是在會計學堂里找的答復。正常利潤表里應該有這筆收入，及對應虧損營業外支出，是這樣嗎？

處置固定資產都會出現這個問題啊，你想要一致的話，就按照我上面寫的來，如果你想要不一致，你就按照你上面的

好像一般都 是按我寫的那樣。如果就按我寫那樣，增值稅申報表--填第十行2萬，企業所得稅申報表填營業收入2萬。是這樣嗎？

是的，對的，是這么做的。

轉讓車輛要交印花稅嗎？

需要的買賣合同印花稅

企業所得稅申報表，原先凈利潤-10萬，增加營業收入2萬后，實際利潤額還是-10萬？沒變嗎？

你好，對的是的，利潤總額和凈利潤是一樣的是吧。

這個2萬是上季度的，上季度增值稅有報這筆，企業所得稅報表沒寫營業收入2萬，要不要反回去更正所得稅報表？

你賬上沒有做其他業務收入不用修改。

好的，謝謝！！！

不用客氣，工作愉快。