應付誰，是對方還是總公司？

這個的話是屬于總公司的

總公司， 借預付賬款_甲方1500 貸，銀行存款_總公司1500 發生時 借，管理費用1000 銀行存款-分公司500 貸，預付賬款_甲方1500 分公司， 借銀行存款-分公司500 貸什么

貸方的話，管理費用的這個

那這樣不是沖了管理費用了嗎？

對的，相當于最后沖銷

相當于分公司當月有2000月的費用，是分公司銀行存款出，票也是分公司。 借.管理費用2000元 貸，銀行存款_分公司 2000元 借銀行存款_分公司 500 貸，管理費用500 備注下是總公司付款的 總公司賬目不變是嗎？ 借預付賬款_甲方1500 貸，銀行存款_總公司1500 發生時 借，管理費用1000 銀行存款-分公司500 貸，預付賬款_甲方1500

對這個理解是沒錯的，其實整體邏輯關系是對的

好謝謝老師

沒事的哈同學這個

請問分公司幫總公司發放員工工資， 分公司 借，應付職工薪酬，1000 貸，銀行存款-分公司 1000 總公司 借，什么 貸，銀行存款-分公司1000

借 管理費用 貸 銀行存款

如果是預支工資呢？ 總公司 借，應收_員工甲 1000 貸，銀行存款_分公司 1000 分公司 借什么 貸，銀行存款_分公司1000

這個和工資沒關系的

那分公司借方是什么

是分公司吧，你那個分錄

分公司的借方怎么計

借方的話就是其他應收款額