怎么做帳

發出代金券：企業在發出代金券時并沒有現時的現金流出，只是消費者在未來期間內可以用代金券沖抵現金。因此，對企業來說，這實際上是作為一種應付未付的折扣處理。在這種情況下，會計分錄為： 借：銷售費用（按實際發放代金券的金額入賬） 貸：其他應付款-代金券。12 收到代金券：當顧客消費時使用了代金券，會計分錄為： 借：其他應付款-代金券（按實際收到代金券的金額入賬） 貸：營業收入（如果適用）、應交稅費-應交增值稅（如果適用）

如果沒使用有收回了，按照發放時的做的那筆憑證紅沖一下

代金券收回會使客戶預收款余額增加

這樣做的話預收賬款余額不變，借:管理費用-代金券，貸:預收帳款

收回代金券沒有使用使預收賬款余額增加，要不然預收賬款余額不對

你好，請看下上面說的寫的憑證

沒有用到預收賬款科目

關鍵是我們一直把收回代金券給客戶抵貨款，如果是這種情況該怎么做帳

發放時和收回是都換成預收賬款吧

好的，謝謝

你好，不客氣的，麻煩給個五星好評謝謝

另外我還有個問題需要再咨詢你，例如:客戶實際銷售5000，收回代金券未使用500，借:預收帳款5000，:貸:主營業務收入，銷項稅，收回代金券是紅沖嗎？還是借:管理費用，代金券，貸:預收賬款

收回這部分紅沖一下

好的，謝謝

你好，不客氣的，麻煩給個五星好評謝謝

那個客戶款確認收不回來是壞帳怎么入帳

借：信用減值損失，貸：

借 信用減值損失 貸 壞賬準備

需要做兩筆分錄，我要把預收帳款沖銷

壞賬準備本來就是資產類的備抵科目

嗯嗯，收不回來但是客戶預收賬款是一直掛著確認壞帳，老板讓給銷掉

好的，麻煩給個五星好評謝謝