好的，是不是發票多收到了，但是預付款少了，就產生了負數了哦

你好是的，就是這樣子的。

好的，每個月結轉損益，本年利潤在貸方的話就要計提所得稅費用嗎

你好，是看季度有利潤就要

就是4季度有利潤的話，12月做賬就要計提所得稅，是這樣嘛

你好，是要看累計的，累計本年有利潤。

意思是看23年度全年，有利潤，才計提所得稅嗎

你好，你好，是的，就是這樣子。

好的，那全年有利潤，計提了所得稅，還有計提盈余公積了

你好是的，是要具體盈余公積。

按10%計提法定盈余公積嘛，剩下的不分紅，就留在未分配利潤嘛

你好，是的，就是這樣子的。

還有一個問題就是，公司之前購入一臺個人的挖機，28萬，前期10萬開票了，后面款，就沒有開票，但是錢付了，匯算的時候也調增了，那這個挖機產生的折舊，維修等費用稅前不能扣除嗎

你好，沒有票的部分不能稅前扣除。

那如果之前的都扣除了，還包含扣了22年的，怎么處理了

你好，這個你要匯算清繳的時候調整。

22年都可以在今年匯算的時候，一起調整嗎

你好不可以的，要調整22年的匯算