問題已解決
補交減半附加稅分錄,不享受六稅兩費了,附加稅補交



是今年的,還是以前年度?
2024 01/10 22:01

84784985 

2024 01/10 22:03
有22-23年的附加,

易 老師 

2024 01/10 22:07
借:以前年度損益調整- X 稅金及附加科目,貸:應交稅費,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX稅金及附加

84784985 

2024 01/10 22:07
?放以前年度損益嗎

84784985 

2024 01/10 22:08
老師,我們之前是小微享受附加減半,后面不是小微了,22年的附加稅要補交,怎么做分錄

84784985 

2024 01/10 22:17
老師那2023年的呢?直接寫嗎

易 老師 

2024 01/10 22:23
學員您好,1是的,對的,2小微企業是一樣的

易 老師 

2024 01/10 22:23
23年沒有結賬的話,可以直接記

84784985 

2024 01/10 22:24
23年沒有結賬,直接入嗎?22年的是要放以前年度損益嗎

84784985 

2024 01/10 22:27
老師第三部要放所得稅?年報要調增?

易 老師 

2024 01/10 22:29
學員您好,1是的,2要調減對應年度的納稅申報

84784985 

2024 01/10 22:31
滯納金呢

易 老師 

2024 01/10 22:32
滯納金可以入支付的當期損益

84784985 

2024 01/10 22:35
借:以前年度損益-教育附加稅?這樣寫?

易 老師 

2024 01/10 22:42
你好,可以的, 沒問題
