我現在就是報的12月份的稅呢。不知道這筆業務怎么辦了。就是前期通過固定資產清理結轉到營業外收入了，現在說這個報廢的車輛收入不也得計提交稅嗎，就這個情況怎么做帳

你好，借固定資產清理，貸其他業務收入，應交稅費，應交增值稅銷項，借營業外支出貸固定資產清理，做這個的就可以。

之前做的入到營業外收入的這112500就不管了對嗎？

是的，不用管的。你有這個固定資產的發票，你的營業外支出也可以抵扣所得稅。

報廢車輛拍賣公司只打來錢，沒有什么發票。把這部分填到13%稅率的未開票收入里，（原車發票是有的）是不是可以理解成這樣，入了其他業務收入112500，營業外支出112500，等于沒動只是為了計提交些稅。所以以前記到營業外收入的也可以不動了。

你好，做其他業務收入是為了你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致。

好的，老師還有個公司的帳款要不回來幾年了是工程款，23年11月份找律師起訴了，錢付了，他們也沒給我開發票，現在要的話開發票也只能是24年的日期了，這樣的話我用找他們要個收據，年底做個借：預付帳款 貸：其他應付款 嗎？還是不用這么多余，直接24年1月份開發票了在做進來。（我是想著22年入了20多萬的未開票收入交稅了，23年入了20多萬的未開票收入，這樣23年入了找律師的費用等于起訴了，到時候結算出來了開發票，我的兩次未開票收入交稅還得沖嘍，好有個證據），這樣有必要嗎？

可以的，可以這么做的。

就是幾萬塊錢的律師費先用收據掛個預付，2024年開來發票再做 借：管理費用--咨詢費，貸：預付帳款，不是購買貨物也可以掛預付，是嗎？

你好，可以的，一般是做其他應付款或者是其他應收款。

這樣會不會顯得多此一舉了，還是不做預付帳款了現在開來律師費發票直接就入到1月份 借：管理費用--咨詢費 貸：現金，（就想著入到23年里好些），不知道哪種方式好

你好，你們當時支付了現金嗎？

23.11月份微信轉給律師了幾萬，他交上去了，還要開票信息了，以為開完了沒及時要，12月底催要發票那個律師說問會計（可能是忙那個律師也沒回話沒開出來 ，昨天要發票說月底發票不夠是咋著，開的話只能是現在的日期了。就這樣）

實際業務已經發生了，正常做就可以的。

企業根據權責發生制來做賬務處理的。

12月底入帳，借：其他應付款 貸：現金 今年來發票了 借：管理費用 貸：其他應付款，這樣就可以了對吧。掛其他應付款

可以的，可以這么做的。

你這樣的話就是沒有按照權責發生制來做。

沒按照就這點業務也沒事吧

你好，可以打后期補上沒有問題啊