我是第一次算所得稅費用，就是計提所得稅費用是損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤算出來的數(shù)，然后計提完所得稅費用那個數(shù)不還是得結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，那本年利潤就是凈利潤

算所得稅不能用本年利潤，你得用利潤總額來算

然后我報季度所得稅報表時候，里面利潤總額填完，計算出來的所得稅和我計提的數(shù)就對不上

那肯定不對呀，你用本年利潤就不對，你得用利潤表里面的利潤總額才行

就是凈利潤一樣

就是正確的來說，你應(yīng)該用利潤總額來算的

老師，就是假如我們單位收入是200利潤總額是100然后我用利潤總額100*0.05=5，然后計提所得稅費用是5，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤那利潤總額就是95然后我報季度所得稅報表時候利潤總額95，應(yīng)交所得稅是4.75和我計提所得稅的數(shù)不一致

申報的時候利潤總額還是填寫100，不能填寫95 95只是你的本年利潤