12月份不是虧損嗎怎么還要交稅呢稅額怎么算的具體

雖然12月虧損，但是1-12月累計是盈利的，要按全年的利潤總額226796.68來計算，貴司是小微企業，可享受小微企業所得稅減免政策，按226796.68*5%=11339.83，扣除之前月份已預繳數11191.99，最終第四季度所得稅應繳納147.84元

所以我全年要交企稅11339.83嗎老師(?????)年度匯算清繳沒有其他特殊調整的，不用多退少補吧直接匯算清繳嗎

是的，如果沒有其他應做所得稅調整的事項的話

老師看下余額表對嗎哪些要改嗎

您具體指哪個科目

所有的呢老師

同學您好，按您目前提供的資料無法看出數據是否正確。損益類科目期末應無余額，您做完結轉期間損益憑證，科目余額表顯示損益類科目已無余額，還應再做一筆本年利潤結轉

科目余額表顯示損益類科目已無余額，還應再做一筆本年利潤結轉，老師是不是上面說的只查本年利潤結轉對嗎，其他科目余額方向對吧

同學你好，是的，其他科目余額方向對的