也就是我第四季度需要交稅147.84對(duì)吧，看下填寫報(bào)表對(duì)嗎

我看您填寫的是沒有問題的

老師看下之前已經(jīng)交了11191.99企稅嗎，怎么第四季度還要交147.84，怎么算呢

因?yàn)槟愕谒募径扔之a(chǎn)生了利潤(rùn)

哪里看呢?cái)?shù)據(jù)

看你累計(jì)利潤(rùn)，然后乘以所得稅稅率再減去之前預(yù)繳的就行

什么情況下不用交稅呢我這個(gè)情況

就是比如說你第四季度發(fā)生了虧損，這種情況是不需要較大的

不是看12月份當(dāng)月虧損吧

對(duì)，這個(gè)是需要看全年的累計(jì)數(shù)的

2老師我這個(gè)賬做了就要反結(jié)帳嗎因?yàn)檫€要計(jì)提所得稅費(fèi)用，借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎，這個(gè)繳款分錄在2024年做對(duì)嗎

你如果是想在2023年計(jì)提的話，是需要反結(jié)賬的