問題已解決
撲老師問一下,有員工因工傷,然后我們從公司賬戶里轉到他個人,分錄怎么做?然后保險公司理賠后打入公司賬戶分錄又怎么做?



中午好,從公司賬戶里轉到他個人
借:其他應收款 -保險公司 貸:銀行
保險公司理賠后打入公司賬戶
借:銀行 貸:其他應收款 -保險公司
這樣往來科目是平的,
2024 01/06 11:48

84784997 

2024 01/06 11:57
老師金額不平的,怎么辦?因為我們賠給個人的金額多,保險公司有一部分是不能賠付的,所以產生差額。

廖君老師 

2024 01/06 11:59
哦哦,這部分記入福利費,這是能量化到個人的福利,要并入工資交個稅哦
借:其他應收款 -保險公司 貸:銀行
借:管理費用等-福利費? ?貸:應付職工薪酬-福利
借:銀行? ?應付職工薪酬-福利? ? ?貸:其他應收款 -保險公司

84784997 

2024 01/06 12:02
老師那如果保險公司賠付的多,那怎么做分錄,多出來的差額怎么做?

廖君老師 

2024 01/06 12:03
您好,好的,多的部分是我們直接沖了保險費
借:其他應收款 -保險公司 貸:銀行
借:銀行? ?管理費用等-保險費(負)? ? ?貸:其他應收款 -保險公司

84784997 

2024 01/06 12:10
老師就像這樣的單據憑證里需要做附件嗎?

廖君老師 

2024 01/06 12:11
您好,要的,體現我們所有分錄都是業務真實的

84784997 

2024 01/06 12:12
但是發票上的和憑證上的金額對不上的

廖君老師 

2024 01/06 12:14
您好,沒有關系,這些錢是保險公司出的,又不入我們的費用

84784997 

2024 01/06 12:15
好的,謝謝老師

廖君老師 

2024 01/06 12:19
?親愛的,您太客氣了,祝您生活愉快!
?希望以上回復能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
