是12月修改，利潤表本年累計金額和本年利潤賬戶余額不符，就差這筆金額，該如何調整

你好，那你看下你當時主營業務收入在借方的時候，利潤表是不是正確的？

當時也是差這筆金額，當時沒注意

那你看一下你能反結賬修改吧。

能改在12月嗎？

可以的，就是在12月份兒修改。

該如何修改，科目怎么寫

借營業外支出，貸主營業務收入

借營業外支出，貸本年利潤嗎？

我上面給你寫了分錄了。不是當時借主營業務收入貸銀行還款，應該正確的是借營業外支出貸銀行放款。

12月做個轉賬憑證嗎，借營業外支出貸主營業務收入嗎？但金額還是不相符，還要做別的分錄嗎

你好，營業外支出是多少？營業外收入是多少？差額是什么原因？

9月份的時候做個2筆， 1，借:主營業務收入100 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額100 2，借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金100 貸:銀行存款100

正確的應該是借營業外支出貸應交稅費應交增值稅銷項100是這個意思吧？

是的，12月該如何調整

借營業外支出貸主營業務收入100，就做這一個

這么做了，利潤表和本年利潤賬戶還是有差額

這個是因為你之前做了營業外收入有差額