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本單位是小規模,上季度專票超過30萬 還開了6000多的普票,普票部分填寫申報表時,應該在哪一欄填寫

84785034| 提問時間:2024 01/03 10:46
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玲老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
普通發票是第3行吧,你看一下。沒有減免了,超過30萬全額交增值稅。 專票填寫第1行和第2行普票填寫第1行和第3行。 然后減免的2%部分填寫減免表。
2024 01/03 10:49
84785034
2024 01/03 11:02
如圖所示 專票金額為310556.72元,普票金額為5990.1元 ,我這樣填寫是對的嗎
玲老師
2024 01/03 11:05
你看一下減免金額那個對不對就是用第1行的數乘以2%。 其他的沒問題,你這個按計算器算一下。
玲老師
2024 01/03 11:05
這個數要對了,那你這樣填寫就正確。
84785034
2024 01/03 11:30
謝謝,印花稅在超過30萬收入的情況下還能減半征收嗎
玲老師
2024 01/03 11:32
印花稅,咱要是小規模就有減半征收的政策。
84785034
2024 01/03 11:34
好的, 謝謝啦
玲老師
2024 01/03 11:35
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