老師 兩種情況的分錄分別怎么做這是第一個問題 第二個問題兩種情況做納稅調整分別怎么調 再表上的哪里調

我是兩種情況的分錄 還有第二個問題 麻煩老師一起回答

大哥你7.5怎么來的 百度復制

納稅調整在表上的那個位置

匯算請教都是我們自己報 人人都打電話咨詢 稅務局一天啥也不干了 專門接電話 還是你不知道

你別一般了 你會不會一句話

怎么調整 什么時候調整

還有一個問題你沒有回答我 5月31號之后

能不能直接做在收到發票的當年 抵扣當年的利潤

1、如果在次年5月31日前收到發票，可直接在當年企業所得稅匯算清繳時予以扣除。 2、若次年5月31以后收到發票，只能進行納稅調整然后等收到發票時再補追扣除

借，以前年度損益調整，貸其他應付款，借利潤分配－未分配利潤，貸以前年度損益調整

借：以前年度損益調整 貸：庫存現金等 借：應交稅費——應交企業所得稅 貸：以前年度損益調整 借：盈余公積 利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整 7.5萬元

借：以前年度損益調整 貸：庫存現金等 借：應交稅費——應交企業所得稅 貸：以前年度損益調整 借：盈余公積 利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整

至于在哪里調整一般是匯算的時候，估計要打12366的電話要他們詳細指導一下哈，哪個數據填在哪里，怎么操作匯算電子稅務局的系統哈

一般是在期間費用明細調整表那里哈

7.5是小孩在旁邊搶手機點到了

一般企業類型是在期間費用明細調整表那里的哈

一般是在匯算的時候調整哈 同學

同學，匯算結束后取得發票的，不能在本年度匯算清繳時扣除，應納稅調增。實際取得發票時，應向主管稅務機關申請更正申報，追補至該支出發生年度在稅前扣除哈

哈哈，肯定可以呀，實務中很多都是這么做的