那金額就是發票上的含稅金額嗎？備注欄的差額不影響嗎？

你這種按照差額征稅的，其中98000是職工工資

我知道是工資，那分錄成本金額是含稅金額10萬嗎？

借：應付職工薪酬98000 應交稅費 95.24 費用類 貸：銀行存款 100000

可是這筆錢沒付以后也不會付，而且分錄借貸金額對不上呢，也不是專票

沒有付就掛其他應付，不會付是啥意思呢，借貸方是平的，100000-98000-95.24剩下的是勞務公司的費用

就是98000的應付職工薪酬不是我公司付的，那么后續賬上應付職工薪酬一直出現借方余額怎么辦呢

你們這邊業務具體是啥呢，你們收到發票不要做賬付款嗎？應付職工薪酬不是一直在借方的，是先貸方計提然后借方沖的，實際沒有余額的

是一家批發煤炭的貿易公司，年底了成本票不夠開回來的勞務票，說是工人卸貨的費用是真實的

或者98000不做應付職工薪酬計入銷售費用可以嗎

讓對方發票重開吧，開一個搬運服務啥的，不要做成工資的勞務費或者這筆勞務不要掛在人力資源

績效工資剛好是個人部分承擔的保險，是不是說明公司承擔了員工那部分保險啊？會計把每個月扣的個稅也都計入了管理費用

勞務人員交保險看你們這個勞務合同怎么簽的，不一定是會公司部分計提的，正式工是會計提，但是勞務工可能是打包好的

都是正式工，每個月都申報了保險的

同學，你現在說的不是目前這個問題是吧，若是正式工，那就正常計提工資和社保，正常做賬就好，個稅部分是代扣代繳的

我就是看會計把交的保險全部計入了管理費用，個人那部分保險不屬于公司費用也進了管理費用

個人部分的保險是公司要交的，這是要計入費用的，只是個稅是代扣代繳的

保險是個人一半公司一半，都要計入費用

個人承擔的保險怎么會計入費用？單位部分保險才計入管理費用吧

借：管理費用 貸：應付職工薪酬-個人部分社保 應付職工薪酬-公司部分社保 然后將這兩個一起打入個人的社保賬戶里面去