老師，我這樣做分錄可以嗎？應付職工薪酬科目不設置部門明細可以不？

應付職工薪酬可以不用設置明細啊。

好的，那職工薪酬不設置區分部門，反正入費用時區分好。然后我個稅方面，是先做貸方應交個稅，到時支付時再做貸銀行那筆是嗎

應付職工薪酬不設置，但是管理費用借方銷售費用設置呀。

老師。。售后部門工資放管理費用嗎？

這個不收費的嗎？如果不收費的銷售費用。

如果售后是收費的呢？

就這種屬于業務成本或者其他業務成本

老師，請教一個問題，比如我是提供服務的公司，上個月不想交所得稅，暫估了成本，借：主營業務成本～咨詢服務費。貸：庫存現金。上個月已經結轉了利潤。現在要調回來，怎么調？

借庫存現金借主營業務成本負數