我剛剛算稅，算出來是38.02，我這個是怎么做賬呢，收到發票我做的是：借：管理費用 1000，貸：銀行存款1000，這個個稅怎么做賬呢

您款項已經支付了么？應該扣個人的啊

沒有支付，這月收到的票應該下月支付，人家收了1000走，給了我們1000的票，當時談的時候沒提個稅的事，個稅應該我們承擔了，

那只能這樣寫分錄了 借 營業外支出 貸 銀行存款

不需要經過應交稅費-應交個人所得稅嗎

您前面支付勞務報酬的時候沒有用這個科目 現在也可以不用 當然您要繞一下也可以 借 營業外支出 貸 應交稅費-個人所得稅 借 應交稅費-個人所得稅 貸 銀行存款

如果支付勞務報酬的時候用這個科目是怎么寫呢

借 管理費用 貸 銀行存款 貸 應交稅費-個人所得稅

借 應交稅費-個人所得稅 貸 銀行存款

管理費用直接個稅金額算進去嗎

管理費用直接是發票金額 扣了個人所得稅后支付給對方

那借貸不平啊

我們實際1000的

您已經實際支付 寫了分錄了 所以只需要寫 ?借 營業外支出 貸 應交稅費-個人所得稅 借 應交稅費-個人所得稅 貸 銀行存款 您問的是未支付的分錄 您沒有支付 可以扣的啊