在我們這邊發工資，單位該繳納的部分還是由我公司出，只是由另外一家公司幫忙代繳，但是不知道怎么掛賬

就是說這個錢讓別的公司付了，你們再把錢給別的公司，對嗎？

是的，就是這個意思，我們公司扣繳個人部分%2b公司該承擔部分，每月轉發給代繳公司，但是不知道應該如何做計提和繳納時候應該做的會計分錄

計提社保公司部分? 借：管理費用-社保? 貸：應付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個人部分? 借：應付職工薪酬-工資? 貸：其他應付款-社保? ? 支付的時候 借：應付職工薪酬-社保? ?其他應付款-社保? ?貸：其他應付款-其他公司

個人部分不是不用計提嗎，怎么還做一個分錄是：個人部分 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款-社保

個人的部分也是需要計提的呀

老師：個人社保部分是不需要做計提的

看公司情況的? 我每月社保都計提的

我上網查詢那么多資料，沒有一個網站說是個人部分需要計提，當時老師上課的時候也不這樣說

這個吧? 沒有規定說不能計提的? 做賬很多種方式的 您不計提可以? ?我計提做賬最后也是平的? 所以最后都是可以的