老師，下個月報季報，可以在企業所得稅申報表上測試看需要交多少稅嗎？

沒見過這個有測試的，你能找到測試的地方嗎？

老師，我9月份利潤總額是88萬多，你補虧損60多萬，我報表應納稅所得額是20多萬，那我12月份想控制利潤在200萬左右，我看的是賬上的利潤總額還是報表上的應納稅所得額呀

報表上的應納稅所得。

這個9月利潤表

這是11月利潤表，收入12月沒有

看你的應納稅所得額就可以得這個看年累計，年累計減去彌補虧損。

就是跟賬上利潤總額沒關系，就是看報表應納稅所得額就行唄，是不？

的，對的，是這么做的。

那我倒12月底的利潤表的利潤總額是不得減去9月底你補虧損那60多萬，剩那200萬才是應納稅所得額是嗎

對的，對的，是這么做的。

老師，還想問一下，我們公司今年交了30多萬的增值稅，所得稅想交10萬左右，這兩個稅有關聯嗎？

你好，增值稅的銷售額和所得稅的銷售額是一樣的，其他的沒關系

好的謝謝老師

不用客氣，工作愉快。