老師，對方沒有抵扣，今天對方退回發票讓我紅沖，我沒同意，認為這個貨對方已經用掉，至于款對方付不付是老板之間協調的問題，紅沖應該不合理吧

您好，我們質量有問題，人家不付款票也還給我們了，這是合理的，我們把貨拿回來修理一下。 您把自己當客戶就能理解了，我們在淘寶上買了件衣服，是破的，您說要不要付款呀，肯定退貨是不是

老師，是混凝土，對方已經在工地上使用了，如果紅沖發票的話，根本沒有貨退回來呀

哦哦，那這個確實不一樣，質量有問題我們可以折扣銷售，重新開一張打折后的發票，得讓業務跟客戶去溝通

老師，客戶今天把專票退回讓我紅沖，我這邊需要紅沖嗎

您好，紅沖是要紅沖的，折扣銷售也是要重新開票，我們混凝土已經出去了，這個成本怎么結，還是得讓業務員盡快跟客戶聯系，馬上就是年末了

老師，具體的處理步驟是不是我還是要收下客戶退回來的專票，然后做紅沖處理對嗎

您好，是的呢，開紅票后把這個紅票入賬，就是原確認收入的反分錄，這個結轉成本的分錄要沖回，得趕緊讓業務去跟客戶溝通了，

老師，雙方老板已經協商好，是質量問題，責任由我們承擔，對方不付款。但我們這邊已經入賬了，并且貨對方已經用在工地了，如果紅沖的話，根本沒貨退回來呀

您好，已經談好的，那我們直接開紅票，做這個紅票的分錄就可以了，那個結轉成本的分錄也紅沖， 借：營業外支出? ?貸：庫存商品 這是經營過程的產品不合格損失，可以稅前扣除的，要取得對方認為我們質量不合格的資料備查

老師，這個不需要視同銷售嗎？做營業外支出需要進項稅額轉出嗎

您好，這是正常損失，不用進項轉出，因為管理不善 + 貨物滅失（同時滿足）才要進項轉出 這也不是視同銷售，我們沒有無償送給人家

老師，正確的處理是我們要回拿開出去的紙質專票，再在全電發票的模式下紅沖對嗎？

然后，再做一張借：營業外支出 貸：庫存商品的分錄，這樣就銷庫存了對嗎

您好，上面有條信息，您不是說“客戶今天把專票退回讓我紅沖”么 這個票他們都沒抵扣，要給我們的，數電發票紅沖紙票。根據此前多地稅務局的答疑情況來看，各票種之間的紅沖規則為“新沖舊、電沖紙” 2.分錄是這樣的哦，要有對方確認我們產品不合格的資料哈，因為我們要稅前扣除這個營業外支出的

老師，您的意思是做營業外支出要有不合格的資料，這個資料一般在是什么樣的形式啊，我沒碰到過啊，都是老板他們口頭約定的

您好，這個分錄是營業外支出，一般是要納稅調增的，因為我們要稅前扣除，所以要取得資料，資料沒有統一的形式，只要是對方確認我們產品不合格的資料就行，哪怕對方寫一個產品不合格的情況說明，對方判斷這個不合格的依據，我知道這個資料可能會要得有些辛苦，但您要跟老板說，不取得這些資料，這些損失就不能抵我們的利潤

明白了，老師。那我這些要做的會計處理就是：第一，拿回發票紅沖做一筆銷售的紅字分錄，再做一筆：營業外支出 貸：庫存商品的分錄，如果有質量不合格的說明就可以稅前扣除，如果沒有就只有調增，這樣就可以了對嗎

您好，是的哦，上面少了一個沖回以前結轉成本的分錄 借：主營業務成本 （負）? 貸：庫存商品（負）

明白了，謝謝老師！

?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ ?希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~