問題已解決
老師,22年開的普通發票100000,稅率為6,23年紅沖這張發票,正確稅率是9,要怎么調整憑證



您好
借:應交增值稅 6,000(原稅率計算的應交增值稅)
貸:應交增值稅調整 3,000(稅率差異調整的應交增值稅)
貸:銷售收入 3,000(稅率差異調整的銷售收入)
2023 12/14 12:22

84785025 

2023 12/14 14:28
企業所得稅怎么調整

王超老師 

2023 12/14 14:38
你是要調整哪一年的

84785025 

2023 12/14 15:16
23年的收入
,因為這10萬是22年的收入,是23年12月份紅沖6的稅率的發票了,然后開了一張正確的9的稅率,

王超老師 

2023 12/14 20:26
z直接是
借:應交稅費
貸:企業所得稅
