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實(shí)務(wù)
問題已解決
社保計(jì)提怎樣科目，因?yàn)橛袀€(gè)人和公司部分？
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同學(xué)您好，公司部分一、借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
二、借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
貸：庫存現(xiàn)金（或銀行存款、其他應(yīng)收款）
2023 12/12 15:11
易 老師 
2023 12/12 15:12
個(gè)人部分體現(xiàn)在工資里，個(gè)人承擔(dān)了，與企業(yè)損益無關(guān)，計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785039 
2023 12/12 15:13
那個(gè)人部分怎樣？
易 老師
2023 12/12 15:15
同學(xué)您好，前面的信息都顯示未讀
易 老師
2023 12/12 15:15
個(gè)人部分體現(xiàn)在工資里，個(gè)人承擔(dān)了，與企業(yè)損益無關(guān)，計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785039
2023 12/12 15:19
那實(shí)際付的時(shí)候，各借貸科目怎樣？？
易 老師
2023 12/12 15:22
同學(xué)您好，個(gè)人部分就是在實(shí)際支付時(shí)體現(xiàn)的，扣的款+發(fā)的錢就是公司支付的工資費(fèi)用。
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