問題已解決
老師,我們這次繳納社保有滯納金154.35,我該怎么做分錄



借營業外支出,滯納金貸銀行
2023 12/12 10:30

84785008 

2023 12/12 10:37
那現金流量選什么

郭老師 

2023 12/12 10:38
支付其他與經營活動有關的現金。

84785008 

2023 12/12 15:54
老師,通行費發票抵扣申報表怎么填,填在哪里

郭老師 

2023 12/12 15:57
你好,這個認證抵扣和專票一樣,在第一行和第二行。

84785008 

2023 12/12 16:01
不是的呀,第一行第二行他沒有顯示認證的通行費發票,我一共認證了84份,其中44份是通行費發票,第一行只顯示了40份,我的意思是這44份是不是要填寫到其他的行次里

郭老師 

2023 12/12 16:03
不需要填寫其他的里面。就是和專票一樣填寫,你看一下第一行和第二行能修改嗎?修改不了的話,三十五行里面能修改吧。

84785008 

2023 12/12 16:13
好的,剛才問別人還說要填到其他里面

郭老師 

2023 12/12 16:28
很確定的告訴你,不要填寫到其他
從2018年1月開始,主流的抵扣憑證應該是通行費電子普通發票了,這個填寫在第1、2欄次。
通行費紙質發票的計算抵扣也給予了適當的過渡期抵扣政策。
其中高速公路的這種通行費發票截止到2018年6月30日過渡期政策就結束了。 一、二級高速公路通行費抵扣政策也截止到2018年12月31日。此規定源于財稅〔2017〕90號文件。
