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問題已解決

請問老師,員工人在揚州,社保在揚州交,工資在南京發,我在南京的公司幫他申報個稅的時候把工資和社保一起申報了,可以這樣操作嗎

84785006| 提問時間:2023 12/11 13:55
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
這樣的操作不推薦。一般來說,代繳社保、**社保的問題在現實中較為普遍,這種情況下,雖然目前默認允許,但最好做到人員、勞動關系、工資、社保四位一體,做到社保費在個人所得稅、企業所得稅前的合規扣除。 這是因為各地稅局執行口徑可能不同,會造成個人承擔的社保,不允許在工資薪金個稅中稅前扣除的風險。如果一個公司發放工資,但是在另一個公司代繳納社保,那么會造成社保費在企業所得稅前沒法稅前扣除的問題。
2023 12/11 13:56
84785006
2023 12/11 13:59
之后南京會把這個員工的社保費打給揚州,揚州開服務費過來,這樣的話南京也不能申報他的社保嗎
樸老師
2023 12/11 14:02
同學你好 對的 是這樣的
84785006
2023 12/11 14:10
那我作為南京這邊,做賬應該怎么做呢。比如社保是500元,工資應發是5500。計提我寫的是 管理費用-工資5500貸:應付職工薪酬-工資5500了,本月發放 借:應付職工薪酬5500,貸:銀行存款5000,這個社保費不知道咋寫了,寫其他應付款-揚州500嗎
樸老師
2023 12/11 14:12
嗯 做你這個分錄就可以
84785006
2023 12/11 14:22
然后等付款給揚州,揚州開票給我們就做分錄:借其他應付款-揚州 500,貸:銀存500
樸老師
2023 12/11 14:27
同學你好 對的 是這樣做分錄的
84785006
2023 12/11 14:27
但是我有個疑問,這樣會不會導致我個稅申報的社保數據和實際數據不匹配,匯算清繳的時候出現預警呢
樸老師
2023 12/11 14:30
匯算清繳的時候多退少補就可以
84785006
2023 12/11 14:34
比如我們公司實際給員工繳納社保 1200,其中有這個揚州代繳的500,那我匯算清繳填寫社保數據直接填700就可以了是嗎
樸老師
2023 12/11 14:36
同學你好 對的 是這樣的
84785006
2023 12/11 14:41
那我的應付職工薪酬在匯算清繳的時候需要調整嗎,畢竟我計提數包含了這筆社保費
樸老師
2023 12/11 14:43
同學你好 對的 按1200的匯算清繳哦
84785006
2023 12/11 14:48
因為開了票給我們,所以這個其實算我們人員的成本,也不會有稅會差異,唯一有出入需要調整的就是匯算清繳的社保費,按照我們實際的社保費填寫,是這樣理解吧
樸老師
2023 12/11 14:52
同學你好 對的 是這樣理解
84785006
2023 12/11 14:53
我還有一點不放心的是,個稅系統里社保與實際不一致,稅務局會不會通知我去更正申報呢
樸老師
2023 12/11 14:54
同學你好 這個可能會通知
描述你的問題,直接向老師提問
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