還有老師我想問一下，就是那個公司這個銷售貨物開出去發票以后，他這個分錄做的那個應交稅費應交增值稅，嗯，他不是給你做一個借應交稅費應交增值稅貸營業外收入政府補助嗎？是不是這個分錄最好都每次做到季度末呀？

你好，是小規模 納稅人，收入符合條件免征了增值稅？?

是的老師，我們是小規模納稅人，嗯，收入符合免征

你好，那減免的增值稅，可以每個季度末處理 借：應交稅費—應交增值稅，貸：營業外收入

好的老師，我還想問一下，就是說不管是郵寄費發票還是那個飛機票，他就是說這個飛機票發票上右下角這個備注這兒它這個行程時間是寫的11月，但是在右上角開票日期寫的是12月，你像那個郵寄費發票是12月，但是那個明細是11月，像這種情況都是按11月算發票還是按12月呀？

你好，發票是什么時候開具的，就算哪個月份的?

好的老師，咱們那個有的老師說是看實際行程啊

你好，發票是什么時候開具的，就算哪個月份的? （是針對這個回復，有什么疑問嗎）

我沒有異議，就是說我問的時候就是嗯說的不一樣，有的老師說是看實際行程，嗯，實際行程是幾月就是按幾月算發票

你好，發票是什么時候開具的，就算哪個月份的 （按這個處理就好了）

好的老師，我想問一下，就是這個股東他預支對公賬戶上的報銷費用了，預支完了之后他就是說嗯用這個錢或者去跑業務了，然后就是說這個業務們都有發票，但是這個比如說他預支了3000，他只有2700的發票，然后就是剩下的那個剩下那300，嗯就是可以以庫存現金的方式還回來嘛，就是還回來庫存現金還要就是說付一個收據嘛，公司還要付一個收據做憑證嗎？

你好，填寫費用報銷單，載明預支款項金額，發票金額，退回多少金額就是了?

唉，老師你好，如果不寫報銷單的話，這個退回多少現金就寫一個收據行嗎？

你好，不寫報銷單的話，退回多少現金就需要寫收據的

好老師，那個現金收據上怎么寫呀？

你好，這里收據上的金額，就是實際退回的現金金額。