老師，對方離職，提前給對方已經發了

你好? ?收不回的 記營業外支出?

老師，我們在10已計提社保和發放了，在11月份發10月份工資的話要怎么做應付職工薪酬分錄

發工資時的分錄 借應付職工薪酬貸銀行存款。

老師，我問得不是發工資的分錄，是借工資應發數，貸工資實發數，中間是不平的

所以你已經說了，社保已經計提和發放。 那前面業務處理完了，后面不就剩發工資的了嗎？

你前面分路沒有處理嗎？

老師，計提工資是不是按應發數計提的，你發放是不是還的按應付數低

計提按應發工資。 實際發放的時候是實際實發的。 差額就是個人所得稅和社保，因為你并沒有說他有個人所得稅，然后前面社保已經扣出去了，那就沒有差額了。

老師。實發數和應發數不想等，怎么平帳

你好 差額是怎樣產生的??

差額不是個稅，社保，和公積金

那這個差額是什么呢？現在問的就是這個差額是啥？

是你計提的數據錯了，還是說你沒有全額發放？

老師，個稅，公積金，社保個人承擔的部分不是差額嗎？

這個人已經離職了，這個你要是能要回來就找他要交回來。 是要不回來單位承擔了就是記錄營業外支出。 我我是按你前面員工離職那個問題回復你的。