問題已解決
老師 就是 固定資產盤盈 直接 :借:固定資產 貸:以前年度損益調整 那這個貸方這個 以前年度損益調整結轉什么科目 還是一直放著 還有一個問題時 比如 現金盤盈 借:現金 貸:待處理財產損益 如果最后找不到任何原因 這個 貸方 待處理財產損益結轉到什么科目啊



你好,月末結轉到利潤分配未分配利潤。
2023 12/01 14:58

郭老師 

2023 12/01 14:58
借貸處理財產損益,借管理費用負數。

84784990 

2023 12/01 15:01
老師 我理解的對嗎:1. 就是以前年度損益調整 不結轉到本年利潤 而是一步到位結轉到利潤分配-未分配利潤 2. 待處理財產損益 是直接沖減 管理費用嗎 而不是確認 營業外收支嗎 老師

郭老師 

2023 12/01 15:03
對的,是的,是這么做的。

84784990 

2023 12/01 15:04
老師 就是待處理財產損益 是資產類不是損益類嗎 哈哈哈

郭老師 

2023 12/01 15:05
是的,它是資產類的。

84784990 

2023 12/01 15:05
嗯嗯 謝謝

郭老師 

2023 12/01 15:06
不用客氣,工作愉快。

84784990 

2023 12/01 15:07
老師固定資產盤盈的全部分錄怎么寫啊

84784990 

2023 12/01 15:08
固定資產盤虧是 借:資產處置損益 貸 固定資產這樣嗎 那么后面分錄怎么做

郭老師 

2023 12/01 15:09
借固定資產,貸以前年度損益調整,
,如果需要交企業所得稅,借以前年度損益調整
貸應交稅費,企業所得稅。建議交稅費。企業所得稅。貸銀行
借以前年度損益調整,貸利潤分配未分配利潤

84784990 

2023 12/01 15:15
老師 資產處置損益 損益類科目吧 不是過度科目 是要結轉到本年利潤的對吧

郭老師 

2023 12/01 15:16
對的,是的損益類的科目。

84784990 

2023 12/01 15:17
非常感謝老師 我自己 在分析一下 啊這 全忘記了

郭老師 

2023 12/01 15:23
可以的,可以自己再看一下的。

84784990 

2023 12/01 15:24
老師您看這個對嗎

84784990 

2023 12/01 15:24
資產處置損益是就是企業在處置自己資產是 用 看虧了 還是賺了

郭老師 

2023 12/01 15:25
對的,是的,這是你資產處置的收益或者損失。

84784990 

2023 12/01 15:26
待處理財產損益 是企業在清查各種財物時候 物資盤盈 盤虧 毀損 時候用 下設兩個明細 1. 待處理非流動資產損益 2.待處理流動資產損益

84784990 

2023 12/01 15:26
老師 抱歉啊 我又來了 我剛走了 又來了

郭老師 

2023 12/01 15:27
可以的,可以這么做的。

84784990 

2023 12/01 15:29
兩個明細科目對嗎

郭老師 

2023 12/01 15:29
是的,是的,是這么做的。
