第四季度才暫估，也不可以跨年嘛

對，這個最好在年底之前就沖銷了

如果沖不掉會有什么影響

等于是你沒有發(fā)票的話是不能稅前扣除的

一月份就可以回票也不可以嗎

也可以，但是你沖銷暫估的時候就得通過以前年度損益調(diào)整來沖銷

具體分錄怎么做啊，這個不太懂

你做暫估的時候，你具體怎么做的發(fā)給我看看

現(xiàn)在還沒有做呢，就是年底之前回不來票，一月份能回來

那你那來的發(fā)票是一月份開出來的嗎？還是12月份的發(fā)票？

現(xiàn)在是我的成本票對方告訴我一月份能開出來，我做暫估的分錄怎么做，怎么沖

暫估借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款暫估 發(fā)票來了沖銷上面分錄，再做一個正數(shù)

剛才您說跨年用以前年度損益科目，這個怎么做

如果金額一致的話，就按照我說的這么做就可以這樣做最省事兒

暫估跨年對年報有啥影響嗎

對這個其實沒有影響的，因為你這個暫估和你發(fā)票是一個金額等于是沒有變化

好的，主要跨年了別有啥影響就行

沒事兒，這個肯定是沒有影響的