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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師,月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),沒(méi)有進(jìn)貨成本票,也沒(méi)有購(gòu)進(jìn)合同,該怎么做呢?



借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款暫估
2023 11/17 10:14

84785010 

2023 11/17 10:19
可是錢(qián)已經(jīng)付了呀該怎樣結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?

樸老師 

2023 11/17 10:26
借預(yù)付賬款
貸銀行存款
這樣做
結(jié)轉(zhuǎn)成本賣出去正常結(jié)轉(zhuǎn)就可以

84785010 

2023 11/17 10:42
結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),所附原始憑證只用出庫(kù)單,過(guò)磅單就可以嗎?

樸老師 

2023 11/17 10:46
同學(xué)你好
對(duì)的
這兩個(gè)就可以的

84785010 

2023 11/17 11:37
哦,我以為進(jìn)貨沒(méi)有發(fā)票,沒(méi)有合同,等到月末貨賣出去了想要結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)會(huì)不合理。就是說(shuō)這種情況正常做購(gòu)進(jìn)和結(jié)轉(zhuǎn)成本都可以的,對(duì)吧?

樸老師 

2023 11/17 11:42
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

84785010 

2023 11/17 11:46
知道了,謝謝老師!

樸老師 

2023 11/17 11:48
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝

84785010 

2023 11/17 12:36
不好意思,樸老師,可能我還是沒(méi)表達(dá)清楚。就是之前說(shuō)的沒(méi)票的情況下,結(jié)轉(zhuǎn)完了成本,然后成本增加,利潤(rùn)減少了之后還可以抵稅嗎?前提是小規(guī)模公司

樸老師 

2023 11/17 12:43
你匯算清繳之前來(lái)發(fā)票就可以

84785010 

2023 11/17 13:28
那如果一直到匯算清繳之前沒(méi)有來(lái)發(fā)票的話,即使做了成本結(jié)轉(zhuǎn)也是抵不了所得稅,對(duì)吧?

樸老師 

2023 11/17 13:34
是的
匯算清繳要調(diào)增的

84785010 

2023 11/17 13:47
嗯嗯。謝謝老師,辛苦了

樸老師 

2023 11/17 13:50
同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝
