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老師，就是我已經入賬的設備采購發票對方作廢了，我當月不想沖銷其他的，就把稅額轉出，具體怎么寫分錄呀？只是當月不抵扣進項，次月開具發票回來再抵扣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
意思是已經勾選認證了？
2023 11/14 09:16
84784952 
2023 11/14 09:27
沒有勾選老師，當月已經退回給對方了
家權老師 
2023 11/14 09:31
直接刪除那個憑證或者原分錄紅沖就是
84784952
2023 11/14 09:41
老師，當時就是憑證不能沖銷了，我們已經計提折舊了，就行想著把稅額先轉出來
家權老師
2023 11/14 09:43
那么
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：應交稅費-增值稅-進項轉出
84784952
2023 11/14 10:46
借方的做紅字嗎
84784952
2023 11/14 10:48
因為我當時入賬就是借：固定資產，進項 貸：應付賬款
家權老師
2023 11/14 10:55
計入是要抵扣，當時為啥體現進項呢？
84784952
2023 11/14 11:42
當時不知道老師，是后面勾選才知道對方作廢了[尷尬]
84784952
2023 11/14 11:43
紅字借：應交稅費-增值稅-進項
貸：應交稅費-增值稅-進項轉出
那可以這樣處理不
家權老師
2023 11/14 11:44
借：應交稅費-增值稅-進項
借：固定資產? 負數
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：應交稅費-增值稅-進項轉出
84784952
2023 11/14 12:31
老師，為什么要做兩次借方的進項？
84784952
2023 11/14 13:48
下午好，同學忙完回復下老師唄
84784952
2023 11/14 13:49
下午好，老師午休完回復下我唄，謝謝
家權老師
2023 11/14 14:05
弄錯了，
借：應付賬款
借：固定資產? ?負數
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：應交稅費-增值稅-進項轉出
84784952
2023 11/14 14:55
老師，那我不做沖銷應付賬款和固定資產可以不，次月他就會把發票開過來，我直接做到待認證呢
家權老師
2023 11/14 14:58
關鍵是你已經認證的了呀，而且是按含稅價做的固定資產
84784952
2023 11/14 15:18
我們沒有認證，只是做了財務分錄入賬
家權老師
2023 11/14 15:23
那么直接刪除就是了，發票都退了，不用做賬
84784952
2023 11/14 15:37
老師，就是不能刪除憑證咯，只能暫時把稅額轉出來
家權老師
2023 11/14 15:39
你現在無論怎樣，都不能含稅折舊的，都要沖減固定資產
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