你好郭老師，我上次問的計提安全費用儲備，月末剩的不是填表填在盈余公積欄不是嗎？但是我左右不平衡，就差這個錢

當時借方多了哪個科目？

開始計提專項儲備資金，我做分錄 計提時 借 管理費用 貸 專項儲備—安全費用 用的時候 借 專項儲備 貸 現金?

我資產負債表上，沒有安全費用儲備，就用的盈余公積

好，你增加盈余公積，然后減少未分配利潤，怎么會不平？

所有者權益一增一減。

昂，我未分配利潤還是用這個月的利潤來計算的。 就是剩的金額從未分配利潤里面調整，這樣，我賬本上的未分配利潤總金額對不上

你好，你沒有做之前，未分配利潤是多少？盈余公積是多少？做了之后分別又是多少？

我做總賬科目平衡表時，本年利潤里體現他這個數嗎

因為你的費用結轉到本年利潤呀。

需要月末結轉損益的

沒做之前? 未分配利潤是348517.73 盈余公積是0 調了之后? 未分配利潤是348174.73 盈余公積是343 老師，這樣資產負債表是平衡的，但是我賬本不平衡呀

老師，這部分專項儲備怎么做結轉

哪里不平，哪個賬上不平，你怎么考察平衡不平衡？