你好同學(xué)，如果借方明細(xì)有余額，列報(bào)表時(shí)要列到其他應(yīng)收款

那就是其他應(yīng)付款的借方余額代表代表著是其他應(yīng)收款對(duì)不對(duì)，不是欠對(duì)方的是對(duì)方欠我們的是不是

是的，同學(xué)再一次強(qiáng)調(diào)要看他的明細(xì)余額

科目余額表的余額呢

比如其他應(yīng)付款100萬(wàn)，其中往來(lái)單位A貸方為130萬(wàn)，往來(lái)單位B為-30萬(wàn)，則往來(lái)單位B的余額要沖分類到其他應(yīng)收款

列報(bào)在其他應(yīng)收，做筆分錄，借：其他應(yīng)收款，貸：其他應(yīng)付款，對(duì)不對(duì)

不需要做分錄，填報(bào)表時(shí)重分類過(guò)去就可以。調(diào)表不調(diào)賬